| Csorba István szóbeli kiegészítése a 2010. évi költségvetés vitája során |
|
| 2010. július 11. vasárnap, 09:48 | |
|
Tisztelt Képviselő-testület, Tisztelt Vendégek!
Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. Tv. 69 §, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII.19.) Korm. rendelet alapján elkészült Fót Város Önkormányzata 2010. évi költségvetésének tervezete.
A költségvetés összeállításánál figyelembe vette a hivatal:
Fót Város Önkormányzata kötelezően ellátandó feladatait 10 önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel képes megoldani, 474 fő létszámkerettel. Ellátja még egy 100%-os önkormányzati tulajdonban lévő Kft. A korábbi évekhez hasonlóan a költségvetési tárgyalások során alakultak ki az intézményi bevételi-kiadási kiemelt előirányzatokra vonatkozó keretszámok. Az Önkormányzat által ellátott feladatokra biztosított normatív támogatások – a kiadáscsökkentési intézkedések ellenére – az intézményi kiadásoknak 33%-át fedezik. A központosított előirányzatok között megszűntek az egyes szakmai fejlesztések, minőségbiztosítás-mérés, a teljesítmény-motiváció. A normatív kötött felhasználási támogatások között megszűnt a pedagógus szakvizsga, továbbképzés, a diák-sport támogatása és a kereset kiegészítés. Ezek a tételek a költségvetés intézményi előirányzataiban nem szerepelnek. Az intézmények önkormányzati finanszírozása átlagban: 67%-os 2010.évben. Azzal, hogy az állami támogatások beszűkültek, az önkormányzat intézményi finanszírozásai, 5-10%-al megnőttek, mert a tanulói normatíva keret csökkent a törvényi előírásoknak megfelelően. Ilyen pénzügyi helyzetben, viszont nincs módja, nincs olyan lehetősége az önkormányzatnak, hogy a béren kívüli juttatásokat az érdekvédelmi tanácsok javaslatai alapján maradéktalanul teljesíteni tudja a közalkalmazotti és a köztisztviselő szférában, illetve az önként vállalt támogatások összegeit a költségvetésbe megfontolatlanul állítsa be. A 2010. költségvetés elkészítésekor az önkormányzat szakembereinek két, a tavalyi évről már ismert alapvető problémával kellett szembenézniük. Az egyik, hogy a gazdasági válság okozta „sokk” ugyan elmúlt, a recesszió hatása azonban még mindig érvényesül és legfeljebb az év vége felé várható némi javulás. Ez hatással van a bevételekre. A nagyobb gond azonban az, hogy a központi költségvetésben végrehajtott megszorítások miatt az önkormányzati szféra egy része, így önkormányzatunk is, kevesebb állami forráshoz jut idén. A csökkenő bevételek miatt a kiadások visszafogására kényszerül az önkormányzat. A központi és az önkormányzati bevételek csökkenése miatt takarékossági intézkedésekkel és az önkéntes kötelezettségvállalások felülvizsgálatával (itt szeretném megjegyezni, hogy egy 1998. éves rendelet 15%-os intézményi finanszírozást irányzott elő, amely 2010. évig nem lett felülvizsgálva) számolnia kell az önkormányzatnak. A takarékossági intézkedések önkormányzatunkban 2010. évben nem valósultak meg! 2010. évre is nullás költségvetést irányzott elő a Képviselő-testület. Hitel felvételét csak úgy, mint 2009. évben, sem működésre, sem fejlesztésre nem vesz és nem vett igénybe az Önkormányzat.
A pénzügyi kockázatokat növeli az Euró/Forint árfolyam változása, a várható bruttó hazai termék, illetve a helyi adóbevételek alakulásának bizonytalansága. Biztató, hogy tavaly minden kedvezőtlen hatás ellenére 250.963.503.- Ft-tal több adóbevételünk keletkezett. Ez 18,77%-os pluszteljesítést jelent!
Tisztelt Képviselő-testület!
A Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztálya a pénzmaradvány terhére javasolja a működési és a fejlesztési hiány rendezését. A működési hiány: 45.601.000.- Ft. A fejlesztési hiány: 1.116.765.000.- Ft. A béren kívüli juttatásokat adó terheli 2010-től. Erre fedezetet biztosíthat a tételes egészségügyi hozzájárulás megszüntetése, valamint a munkáltatókat terhelő járulékok összegének csökkenése. A 2009. évi 177.600.- Ft-ról 2010. január 1-től 964.500.- Ft-ra nőtt a rehabilitációs hozzájárulás. A fizetési kötelezettség akkor merül fel, ha 20 fő munkavállaló között nincs legalább egy fő megváltozott munkaképességű (40%-os vagy attól nagyobb mértékben csökkent) munkavállaló. Ezt az úgynevezett 5%-os kötelező foglalkoztatási szint szabályozza. Ez azt jelenti, hogy ha egy 50 fős cégnél nem foglalkoztatnak egyetlen megváltozott munkaképességű dolgozót sem, akkor a 2010. évben összesen 50 x 5% = 3 fő x 964.500 = 2.893.500 Ft–ot kell járulékként befizetni. A továbbiakban ez az intézményvezetők feladata kell, hogy legyen, hogy minél kevesebb rehabilitációs hozzájárulást kelljen fizetni.
A 2010. évi költségvetést az érdekképviseleti szervezetek, a bizottságok, és a könyvvizsgálói vélemény alapján.
A bevételek várható alakulása (…3. sz. melléklet)
Az önkormányzat alaptevékenységeivel összefüggő bevételeit, az érvényes szerződések, illetve a várható bevételek számbavétele alapján állította össze a pénzügy. Ezen belül az önkormányzat sajátos működési bevételei tartalmazzák az adóbevételeket. A másik jelentős bevételi forrás az Önkormányzat számára az átengedett SzJA 307.958.000.- Ft összegben. Az SzJA tervezésénél a költségvetési törvény által meghatározott mutatókkal számolt a hivatal.
2. Központi költségvetéstől kapott támogatások: 670.805.000.- Ft Az Önkormányzat másik jelentős bevételi forrásai a központi költségvetésből kapott támogatások, amelyek 2010-ben
Az érvényes szerződéssel alátámasztott pénzeszköz átvételek a költségvetésben eredeti előirányzatként szerepelnek. Ennek összege a mezőőri tevékenységre kapott állami támogatással együtt 42.400.000.- Ft, amiben az OEP támogatás is szerepel.
Kivetésre került mezőőri járulék összege.
Ingatlan értékesítésből: 57.200.000.- Ft (Fót-ligeti ingatlanok értékesítése 80.000.000.- Ft. - mi van ezzel az összeggel?)
Utak aszfaltozása (188.830.00.- Ft.), Garay-akadálymentesítés (25.000.000.- Ft.)
Itt jelenik meg a vállalkozásoktól átvett fejlesztési hozzájárulás a munkáltatói lakásépítési támogatás törlesztése, a közműbevételek és a Fót Fejlődéséért Közalapítvány Felajánlása.
A kiadások várható alakulása
A személyi juttatások előirányzatának alakulását elsősorban az Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai határozzák meg. Önkormányzatunk 1998. évi rendelete alapján az önként vállalt intézményi feladatokra + 15 %-os támogatást, finanszírozást biztosít. A személyi juttatásokat az intézmények finanszírozási igényei tartalmazzák. (…4…. sz. melléklet) Összege: 1.251.422.000.- Ft. A köztisztviselők, közalkalmazottak illetményét, a cafeteria juttatását, az esedékes jubileumi jutalmakat, a szociális jellegű támogatásokat (beiskolázási segély, temetési segély stb.) munkaruha, a vezetői pótlékot, melegétkezési utalványt a költségvetés tartalmazza. Utólagos beszavazással a közalkalmazottak + cafeteria kerete: 61.800.000.- Ft., amit a 4/a sz. melléklet tartalmaz. A Képviselő-testület a rendelet elfogadásával dönt a cafeteria összegeiről is. A Polgármesteri Hivatal köztisztviselői, Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott dolgozói, valamint a fizikai állományban lévő dolgozói számára a szakszervezet érdekegyeztetés utáni javaslata alapján került be a Polgármesteri Hivatal személyi jellegű kiadásaiba a cafeteria összege. Bartos Sándor, Földi Pál alpolgármester urak tárgyalást folytattak, az érdekegyeztető tanáccsal, és 2009. december 9-én a következőkben állapodtak meg. A 2000. évben kötött, jelenleg érvényben lévő Közalkalmazotti Megállapodásból az alábbiak érvényesülnek a 2010. évre vonatkozóan: · törzsgárda juttatás, · beiskolázási segély 10.000.- Ft, bruttó (25 % adó terheli) · temetési segély 50.000.- Ft, bruttó (25 % adó terheli) · munkaruha juttatás a következők szerint: testnevelő-, tánctanár, egészségügyi és szociális ágazatban, területi munkát ellátó dolgozók, (védőnők, körzeti nővérek, szociális gondozók ) évente 1 alkalommal a mindenkori pótlékalap 150%-nak megfelelő összegű munkaruha juttatás, kémia-, technikaszakos tanárok, évente egy alkalommal a mindenkori pótlékalap 50%-nak megfelelő összegű munkaruha juttatás. · minden közalkalmazott jogosult havi nettó 12.000.- Ft értékű meleg-étkezési utalványra, a 25 %-os adót a fenntartó fizeti. · az intézményvezetőkre is vonatkozzon a közalkalmazotti megállapodás, · az év közalkalmazottja elismerő cím adományozása.
A fenti minimum figyelembevételével 2010. évben a következő juttatások ideiglenes felfüggesztésében állapodtak meg: · önkéntes nyugdíjpénztár 6000 Ft/fő/hó, · fóti pótlék, címpótlék, főtanácsosi, főmunkatársi, tanácsosi, munkatársi új címek adományozása, · lakásépítési, vásárlási, munkáltatói támogatás, · albérleti hozzájárulás, · üdülési hozzájárulás, · illetmény számlára utalás költségének fedezésére évi nettó 2000 Ft/fő, · az éves bérkeret 8%-nak jutalomként való tervezése.
A személyi juttatások kifizetését terhelő közterhek itt szerepelnek: 312.357.000.- Ft. összegben. 2010. évben a társadalombiztosítási járulék 27% lett.
A dologi kiadások tervezett összege 800.009.00.- Ft. Ez magába foglalja többek között a közüzemi szolgáltatások díjait, az adók és egyéb díjak befizetéseit. Az intézmények 2010. évben + 4%-os többlet kiadást tervezhettek, az inflációt követő mértékben. A Képviselő –testület dologi kiadásaiba beépítettük a három negyedévben várható szemét elhelyezési költségnövekedést: 29.645.000.- Ft + áfa mértékben, ezáltal tovább nem növelve a lakosság szemétszállításával kapcsolatos terheit.
Ezen a soron a szerződésekben, megállapodásokban vállalt a KT döntési hatáskörébe tartozó támogatások szerepelnek. Ezek a KT. önként vállalt feladataiként jelentkeznek. A Károlyi Clarissa Alapítvány támogatásáról szóló 127/2009. sz. KT-határozat döntött a szerződés felbontásáról. A 2010. évi koncepció 7. pontja ezt tartalmazza: „azon nem önkormányzati fenntartású intézmények esetében, ahol az Önkormányzat támogatásként működési hozzájárulást biztosít, a 2010. évi állami normatívák összegeinek csökkenésével arányosan csökkentse az önkormányzat, a támogatott intézményeknél a támogatások összegét. Az ezzel kapcsolatosan szükségessé váló megállapodás és szerződés módosítások tervezete, a költségvetéssel egyidejűleg kerüljön beterjesztésre a Képviselő-testület elé. Ez nem történt meg! A támogatások összegeiről a költségvetés tárgyalásakor a Képviselő-testület dönt. Szeretném kiemelni, hogy a FÖKE iskola támogatása az előirányzott 117.158.000.- Ft. támogatással szemben, 105.000.000.- Ft. támogatásban részesül 2010. évben. A 15%-s elvonás alapján járó támogatás viszont 99.585.000.- Ft. lenne. Így a 17.573.000.- Ft. elvonás helyett, 5.415.000.- Ft. elvonásban részesült az intézmény.
5. Pénzbeni juttatás Szociális kiadások Önkormányzati finanszírozás: 94.359.000.- Ft. (+ 1.000.000.- Ft. Bursa Hungarica) Ebben az összegben benne van a 10.000.000.- Ft. szociális pályázati keret lakossági útfejlesztés hozzájárulása is. Állami finanszírozás: 93.393.000.- Ft.
Szeretném ebből kiemelni az „út a munkához” közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó felhasználás összegeit. A 22.870.000.- Ft előirányzatból 95% állami támogatás (21.726.000.- Ft) 5% önkormányzati finanszírozás (1.144.000.- Ft)
A helyi közlekedés a 94.359.000.- Ft-ból: 12.750.000.- Ft, (-3.750.000.- Ft. a II. félévtől) amely 100% önkormányzati finanszírozás. Országos szinten a szociális ellátásokat érintő 10,3 milliárd Ft. forrás-mérséklés eredményeként: · az időskorúak nappali ellátásánál a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás kikerült az önkormányzatok kötelező feladatai közül. Városunk önkormányzata ezt a fontos feladatot továbbra is szükségesnek tartja ellátni, így az ESZEPSZ költségvetésében továbbra is szerepeltetheti önkormányzati finanszírozásként. Az 5/2010. (II..8.) KT határozat értelmében a Szociális és Munkaügyi Minisztérium által kiírt Korm. rend. alapján a jelzőrendszeres házi segítségnyújtás pályázatán részt kíván venni. Amennyiben a pályázati összeg a megnyert pályázati összeg a költségvetésben beállított összeget fedezi, úgy az ESZEPSZ önkormányzati finanszírozását módosítjuk. · az idősek nappali étkeztetésének ellátása szintén kikerült a kötelező feladatok közül, · amennyiben azok az idősek is igénybe veszik a Területi Gondozási Központ szolgáltatásait, akik idáig nem, de az étkezést igénybe vették, abban az esetben több állami normatíva hívható le. A hozzájárulás 100%-át igényelheti a települési önkormányzat azon ellátottak után, akik részére a szociális étkeztetést és a házi segítségnyújtást együttesen biztosítja. Amennyiben élni fogunk ezzel a lehetőséggel, 3.177.000.- Ft. többlet állami támogatást tudunk lehívni. A Területi Gondozási Központ személyi bére és járulékai: 23.178.000.- Ft./év + a dologi kiadásai 9.666.000.- Ft. Összesen: 32.844.000.- Ft. Az állami támogatás: 5.414.000.- Ft, így 27.430.000.- Ft-ot fizet az önkormányzat támogatásként éves szinten a Területi Gondozási Központnak. · a korábbi differenciált normatívák összevonása és visszafogása, a pénzbeli ellátások között, az ápolási díjnál a visszaigényelhető rész 90%-ról 75%-ra mérséklődött.
Fejlesztési alap kötvénykibocsátásból Fejlesztési céltartalék Fejlesztési hozzájárulás, önkormányzati útalap-hozzájárulás Kötvény tőketörlesztése Peres ügyekre Vis major keret Közalkalmazottak cafeteria kerete
7. Általános tartalék: 50.481.000. Ft.
8. Pénzeszköz átadás: 22.633.000.- Ft. Az államháztartáson kívüli felhalmozási átutalások 22.633.000.- Ft összegben szerepelnek. A Dunakeszi Vízi közmű Társulat felé teljesítendő negyedéves befizetéseket, az ESZEPSZ gépkocsi vásárlásra nyújtott támogatást, a lakásépítési támogatást, és a lakosság által visszaigényelt közmű-hozzájárulás tervezett összegeit tartalmazza.
9. Felhalmozási és tőke jellegű kiadások: 1.173.965.000.- Ft. A tervezett felhalmozási kiadásokat a 4/a…… sz. melléklet tartalmazza.
10. Beruházások (kötvényből) Kiemelten kell kezelni az Önkormányzat számára régóta problémás és meg nem valósított fontos beruházásait, ezért a beruházásokat kiemelt előirányzatként kell kezelni. A kiemelt előirányzatokat a jogszabályban, illetve a felügyeleti szerv által (KT) előírt módon lehet módosítani. Nem szabad arra várni, hogy ingatlan értékesítésből majd valamikor pénzhez jutunk. Azonnali megoldást igényel, amire a felhalmozási és tőke jellegű kiadások sorain fedezetet biztosítunk. A Kisalagi temető bővítésére, a K04-es csapadékvíz elvezető rendszer kiépítésére, az Arany János utcai parkoló kiépítésére, a Fóti Boglárka bölcsőde és óvoda bővítésére, Garay iskola akadálymentesítésére, útépítés II. ütem, szennyvízcsatorna kiépítésére, csapadékvíz elvezető árkok kiépítésére, óvodai kazán cseréjére.
Hitelek kamatai és adósságszolgálat · CIB Bank rövid lejáratú hitel. (Fáy Iskola építési hitele: 1.870.000.- Ft) 49.014.000.- Ft 2010. évi tőketörlesztés 23.189.000.- Ft 2010. évi becsült kamat
· Hypo Bank kötvény A 2010. évi becsült kamat 55.332.000.- Ft. A tőketörlesztés 2013-ban indul be. Összesen az esedékes tőke és esedékes kamatfizetési kötelezettségünk 2010. évben: 127.535.000.- Ft.
Hitelfelvétel Az Önkormányzat 2010. évre készített költségvetési koncepciójában foglaltak alapján hitel felvételét nem irányozta elő, a feladatok ellátását, intézményei működtetését, továbbá a szükséges beruházási és felújítási munkák elvégeztetéseit pénzmaradványaiból tudja finanszírozni.
* * *
Javaslatok és észrevételek a költségvetés tanulmányozása során · Érdemes megvizsgálni, hogy a Kft üzleti tervében szereplő étkezési rezsi díja és az intézmények költségvetésében szereplő rezsi díjak megegyeznek-e? Ezek mennyiben fedezik a Kft konyhai dolgozóinak bérét és járulékait? · Mennyi az önkormányzat által fizetendő normatív étkezési kedvezmény az országos átlaghoz viszonyítva? · Dolgozza ki a Hivatal annak megoldását, hogy az étkezés tekintetében a szociális kedvezményt és a normatív kedvezmény átadása valamint a szülői befizetés ne terhelje az intézményi költségvetés előirányzatát, hiszen a dologi kiadásokban szerepel, így a finanszírozás összege is magasabb (esetleg a KT dologi kiadásában szerepeltetni). · A Kft. kezelésébe javasolnánk átadni az intézményi étkezéssel kapcsolatos tevékenységet.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a fent említett módosításokkal a 2010. évi költségvetési rendeletet fogadja el.
Csorba István P.E.B. elnök |